Blok: "PODATKI / KSIĘGOWOŚĆ" // ZAPISY ZAKOŃCZONE 10 stycznia (8.30-17.00)

W ramach naszego webinaru dowiecie się Państwo jak krok po kroku wdrożyć KSeF, podzielimy się doświadczeniem w zakresie identyfikowanych w praktyce problemów występujących u podatników, ujawnianych na etapie wdrożenia KSeF. Wskażemy również jakie procedury podatnicy powinni posiadać po wprowadzeniu KSeF aby uniknąć błędów w zakresie korzystania z KSeF.

• Jak przygotować się i na co zwrócić uwagę przy wdrażaniu KSeF w firmie.
• Wybrane problemy w zakresie fakturowania identyfikowane przy wdrożeniu KseF.
• Faktury wystawiane na rzecz konsumentów
• Jak postąpić w przypadku awarii lub niedostępności KSeF (offline)
• Procedury jakie warto posiadać w firmie w zakresie KSeF.

Wdrożenie Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) dla wszystkich podatników VAT od 1 lipca 2024 r. to znaczące zmiany w procesach fakturowania. Oprócz podstawowych wymagań, takich jak wystawianie faktur w formacie ustrukturyzowanym i przekazywanie ich do KSeF, podatnicy muszą przygotować się na szereg dodatkowych wyzwań. Podczas panelu zostaną omówione praktyczne aspekty dotyczące m.in.:

• Nowy JPK_VAT z deklaracją – Wraz z wprowadzeniem KSeF zmieni się również struktura JPK_VAT. W nowym pliku pojawią się nowe pola, które będą zawierać informacje o fakturach wystawionych w KSeF. Podatnicy będą musieli dostosować swoje systemy księgowe i fakturowe, aby móc generować poprawne JPK_VAT.
• Kody QR – Każda faktura wystawiona w KSeF będzie zawierała kod QR. Kod będzie zawierał informacje niezbędne do zidentyfikowania faktury oraz weryfikację danych zawartych na fakturze. Podatnicy będą musieli mieć możliwość odczytywania kodów QR, aby weryfikować faktury otrzymane od kontrahentów.
• Oznaczenia faktur zaliczkowych i rozliczających – Faktury zaliczkowe i rozliczające wystawione w KSeF będą musiały być oznaczone odpowiednimi symbolami. Podatnicy będą musieli upewnić się, że używają prawidłowych oznaczeń, aby uniknąć błędów w księgowości.
• Faktury korygujące do faktur wystawionych w KSeF i poza KSeF – Faktury korygujące do faktur wystawionych w KSeF będą musiały mieć odniesienie do numeru faktury z KSeF. Faktury korygujące do faktur wystawionych poza KSeF będą musiały mieć odniesienie do numeru nadanego fakturze korygowanej w systemie, w którym były utworzone. Podatnicy będą musieli dostosować swoje procesy wystawiania faktur korygujących, aby spełnić te wymagania.
• Dodatkowe opisy – Faktury wystawiane w KSeF będą mogły zawierać dodatkowe opisy. Opis może zawierać dowolną informację, która jest istotna dla transakcji. Podatnicy będą mogli wykorzystać dodatkowy opis, aby wyjaśnić warunki transakcji lub określić rodzaj towarów lub usług.
• Uprawnienia pośrednie – Podatnicy mogą udzielić uprawnień pośrednich innym podmiotom (np. biurom rachunkowym). Pracownicy uprawnionego podmiotu z automatu otrzymają uprawnienia także do danych podatnika. Podatnicy będą musieli dostosować swoje procesy zarządzania uprawnieniami, aby zapewnić bezpieczeństwo dostępu do danych w KSeF.

• Kogo obejmie nowa danina;
• Zasady obliczania podatku minimalnego;
• Zwolnienia od podatku minimalnego;
• Podatek minimalny w grupach kapitałowych;
• Podatek minimalny w procesach reorganizacyjnych

• Zasady poboru podatku u źródła – ramy prawne
• Projekt objaśnień podatkowych do podatku u źródła
• Aspekty praktyczne funkcjonowania przepisów

• Co sprawdzić przed kontrolą
• Najczęstszy zakres obecnych kontroli
• Sposób działania w trakcie kontroli
• Dalsze kroki po otrzymaniu decyzji ZUS
• Dobre praktyki

• Podatkowe Grupy Kapitałowe,
• podatek minimalny europejski,
• podatek minimalny CIT,
• hipotetyczne odsetki,
• reżim holdingowy,
• podatek od przerzuconych dochodów,
• Grupa VAT.